Что такое факторинг?

Факторинг - это такой вид финансовых услуг, который осуществляется для производителей и поставщиков, ведущих свой бизнес по принципу отсрочки платежа. То есть в сделке между производителем и поставщиком третьим лицом становится фактор-фирма. Так как в проводимых сделках предусматривается отсрочка платежа, а поставщик в любое время может попросить частичной выплаты по предоставленному им товару, то фактор-фирма за свой счет оплачивает производителю от 60% до 90% стоимости товара. Остальную часть по задолженности фактор-фирма выплачивает производителю после того, как поставщик полностью погасит всю кредитную задолженность перед фирмой. При этом часть денежных средств из выплаченного кредита фактор-фирма оставит себе в качестве комиссионных за предоставленные услуги. Так расшифровывается понятие факторинг.

В факторинговой операции принимают участие, как правило, 3 лица: фактор-фирма, которая получает право на задолженность покупателя перед фирмой производителем; производитель товара (кредитор); покупатель (дебитор).

Виды факторинга

Теперь рассмотрим, какие же есть виды факторинга. Отметим, что классификация факторингов основана на степени риска фактор-фирмы в проводимых сделках.

- Факторинг с регрессом (в этом случае, если покупатель объявляет себя банкротом, то фактор-фирма обязана поставщику сама выплатить задолженность по кредитую).

- Факторинг без регресса (в этом случае все то же самое, что и при факторинге с регрессом, с той лишь разницей, что фактор-фирма не обязана сама выплачивать задолженность поставщику.)

- Открытый факторинг (в таком случае дебитора информируют об уступке)

- Закрытый факторинг (без уведомление)

- Факторинг реальный (все денежные вопросы решаются между фактор-фирмой и поставщиком заранее и указываются  в договоре)

- Факторинг консенсуальный (требование денег возникает потом в будущем).

Популярность факторинга

Свое широкое распространение операция факторинга получила в 20 веке. В 1988 году в Оттаве принимают решение о развитии международного факторинга. Этот договор, кстати, и урегулировал правовые отношения между участниками факторинга. Сама по себе операция факторинга очень выгодная для производителя товара. Ведь он может без остановки производства в очень короткие сроки получать практически всю сумму по кредиту. При этом производитель лишает себя риска от ожидания (замедление производства, инфляция, кредитные риски). А сама фактор - фирма получает при этом проценты за свою деятельность. Отметим, что плата идет  из общей кредитной задолженности, а значит, покупатель не страдает от такого вида сделки. Данная операция оказывается выгодной для всех.

Преимущества факторинга перед кредитованием

Также отметим ряд преимуществ факторинга перед обычным кредитованием. К ним относятся:

- залоговое обеспечение (им во время факторинга выступает сама задолженность покупателя. Напомним, что в случае кредита клиент в обязательном порядке должен иметь что-либо материальное в качестве залога).

- гибкая система работы (не существует строгих временных рамок оплаты задолженности как в случае с кредитованием).

- быстрорастущие продажи (так как не идет простой в производстве, то объемы продаж естественно увеличиваются).

- изучение финансового состояния компании (при факторинге фактор-фирма не интересуется финансовым состоянием фирмы поставщика. Ее интересует только состояние и качество дебиторской задолженности).

Факторинг в России

Так образом очевидно, что факторинг является большим помощником в вашем бизнесе, а не ограничивает в действиях как получение обычного кредита. Перспективы развития факторинга по всему миру очень велики. Что же касается России, то здесь понятие факторинг впервые стали применять в 1988 году. При этом его значение было частично искажено. Под факторингом понимали здесь только просроченные дебиторские платежи. При этом соглашение фактор-фирма заключала как с производителем, так и с покупателем. Платежи же шли за счет кредитования покупателя. И факторинг не включал в себя всю современную факторинговую систему страхования, консалтинга и информирования. Все это было связано с тем, что в СССР нельзя было получить информацию о мировом опыте в данной области финансовой деятельности.